FINANSIEL REGULERING
AML/CTF
Finansielle virksomheder, der er omfattet af hvidvasklovens § 1, er forpligtet til at udarbejde en risikovurdering på baggrund af virksomhedens forretningsmodel, produkter- og tjenesteydelser, kunder, leveringskanaler og geografiske risiko.
Risikovurderingen skal danne grundlaget for de foranstaltninger virksomheden vil anvende for at mitigere de identificerede risici. Det er ikke altid nemt at gennemskue, hvilke forhold, der skal inddrages i virksomhedens risikomodel. Henset til at alle virksomheder er forskellige, kan der ikke opstilles en "one size fit all"-model til at opfylde hvidvasklovens forpligtelser, hvorfor man som virksomhed skal sætte sig ind i den branche og de forretningsaktiviteter man udøver inden man udarbejder sin risikovurdering. Det kan antages, at en virksomheds forretningsmodel og dertilhørende risikovurdering spiller en afgørende rolle for, om virksomheden vil blive misbrugt til finansiel kriminalitet.
Når virksomhedens risikovurdering er udarbejdet, skal der etableres realistiske og effektive foranstaltninger til at mitigere eller modvirke de identificerede risici. Foranstaltningerne nedfældes i en egentlig politik, som kan betragtes som et katalog over alle virksomhedens værktøjer til at bekæmpe- og reducere de risici virksomheden er eksponeret over for til et passende niveau og inden for virksomhedens fastsatte risikoappetit. Et nærliggende eksempel på en mitigerende foranstaltning kan være en virksomheds kundekendskabsprocedurer også kendt som "KYC", der angår den situation, at virksomheden indhenter kundens identitetsoplysninger forud for etableringen af et kundeforhold med henblik på at 'screene' personen mod sanktions- og PEP-lister.
Politikkerne udformes typisk af principiel karakter, således at de kan anvendes som fortolkningsbidrag til virksomhedens forretningsgange.
Forretningsgangene kan betragtes som operationaliseringen af virksomhedens hvidvask politikker, og er reelt den sværeste øvelse i hele processen, da forretningsgangen effektivt skal opfylde den bagvedliggende politiks formål.
AML/CTF-MODEL
1. Forretningsmodel
Virksomhedens forretningsmodel skal beskrive virksomhedens kunder, leveringskanaler, produkt, branche, geografisk risiko mv.
2. Risikovurdering
Risikovurderingen skal vurderes på baggrund af virksomhedens forretningsmodel, hvor alle væsentlige faktorer opvejes, hvorefter virksomhedens risikoappetit fastsættes af virksomhedens ledelse.
Risikoappetit skal til enhver tid overholdes, og kan i vist omfang, overskrides inden for nærmere fastsat tærskel.
3. Politik
Virksomhedens politikker udarbejdes på baggrund af risikovurderingen, og udgør virksomhedens mitigerende foranstaltninger, dvs. de foranstaltninger, der skal nedbringe eller reducere de identificerede risici til et niveau, der er i overensstemmelse med virksomhedens fastsatte risikoappetit.
4. Forretningsgange
Virksomhedens forretningsgange udarbejdes på baggrund af de fastsatte politikker, og udgør operationaliseringen af virksomhedens AML/CTF
Vi hjælper din virksomhed med at få etableret et effektivt rammeværktøj sammen, der både er forståeligt, kosteffektivt og operationelt, og som vigtigst af alt, giver din virksomhed den viden og de værktøjer, der skal til for at opdage kundeforhold, som vil misbruge din virksomheds tjenester til kriminelle formål.
Det samme gør sig gældende, hvis du blot ønsker en second opinion, eller bare et godt råd til at få styrket en enkelt proces i virksomhedens AML/CTF-struktur.
LICENSANSØGNINGER
Vi bistår med rådgivning inden for alle tilladelsespligtige aktiviteter og udarbejdelse af alle ansøgninger for virksomheder, der ønsker at opnå tilladelse til at drive finansiel virksomhed i Danmark.
TILSYNSREAKTIONER
Har din virksomhed fået et påbud eller en påtale fra en tilsynsmyndighed? Få hjælp til at efterleve til tilsynsreaktioner.
LÆS MERE OM TILSYNSREAKTIONER
FAQ
DORA / IT SIKKERHED
Her starter teksten. Du kan klikke her og begynde at skrive. Porro quisquam est qui dolorem ipsum quia dolor sit amet consectetur adipisci velit sed quia non numquam eius modi tempora incidunt ut labore et dolore magnam aliquam quaerat voluptatem ut enim.
Odit aut fugit sed quia consequuntur magni dolores eos qui ratione voluptatem sequi nesciunt neque porro quisquam est qui dolorem ipsum quia dolor sit amet consectetur adipisci velit sed quia non numquam eius modi tempora incidunt ut labore et dolore magnam aliquam quaerat voluptatem ut enim ad minima veniam quis nostrum exercitationem ullam corporis suscipit laboriosam nisi ut aliquid ex ea commodi consequatur quis autem vel eum iure reprehenderit qui.
Odit aut fugit sed quia consequuntur magni dolores eos qui ratione voluptatem sequi nesciunt neque porro quisquam est qui dolorem ipsum quia dolor sit amet consectetur adipisci velit sed quia non numquam eius modi tempora incidunt ut labore et dolore.
Explicabo nemo enim ipsam voluptatem quia voluptas sit aspernatur aut odit aut fugit sed quia consequuntur magni dolores eos qui ratione voluptatem sequi nesciunt neque porro quisquam est qui.